СОДЕРЖАНИЕ
Естественно Нидерланды предпринимают различные усилия для регулирования данной ситуации. Так, статьи 416-417bis Уголовного кодекса (Sr) Нидерландов призваны бороться с отмыванием денег. Также нелегальными считаются методы укрывания незаконно добытого имущества. С 1991 года закон получил расширение, которое дополнило Уголовный и Уголовно-процессуальный кодекс.
Однако, как показывает практика, данные статьи не обеспечивают полноценную защиту от процесса отмывания финансовых средств. Это показывает не только практический опыт, а и развитие криминальных дел в финансовой сфере. Большая прореха в законе проявляется в случае, если тот, кто отмывает деньги и занимается их "воровством”. Таким образом, проведение оптимальной борьбы с отмыванием денег сильно затрудняется особенно в международной плоскости.
В ходе многолетних модификаций, Уголовный кодекс Нидерландов дополнился статьей, которая напрямую отображает процесс и наказание за отмывание денег. Она адаптирована для международного сотрудничества. Так появилось две статьи:
- ст. 420bis, которая регулирует вопрос умышленного отмывания финансовых средств.
- 420quater - вина за содеянное.
Так, уголовно наказуемо стало сокрытие финансовых средств, информации о месте их нахождения или владельце, если бенифициар знает или подозревает об их криминальном происхождении.
таким образом государственные органы получили эффективный инструмент борьбы с отмыванием денег на международном рынке. Благодаря этому, страна получила правовую помощь иных государств, которые уже давно успешно применяют современные статьи, чтобы борьба с коррупцией в нидерландах с финансовыми махинациями была эффективной.
Эти положения позволяют контролировать самые различные мероприятия, которые направлены на нелегальное присвоение и укрывательство денег. Они включают в себя несколько типов воздействия на финансы:
- Задействована валюта в финансовой системе предприятия.
- Проведение комплекса мероприятий для сокрытия происхождения и размещения финансовых средств. Иногда эта цепочка может насчитывать десятки манипуляций, дабы сумма буквально затерялась в различных транзакциях.
- Легальное использование нелегального бюджета. После того, как деньги освоены, их необходимо применить. На третьем этапе деньги полностью легализуются и часто выступают инвестиционным фондом.
Приобретение, хранение, передача, преобразование или использование
«ПХП» - приобретение, хранение и передача - фактический контроль денежных средств, даже при отсутствии физического контакта с ними. "Использование” в свою очередь представляет собой прямую эксплуатацию незаконных финансовых средств лицом отбывающим их, или третьими лицами при условии осведомленности об их происхождении.
В основном, данная схема предполагает получение прибыли от вложений нелегальных активов. В основном, это покупка недвижимости или завода (часть акций) по производству прибыльного товара. Также к этому ряду можно отнести обмен валюты.
Объект
"Объект” - физический предмет любой формы и назначения, подчиняющийся контролю со стороны человека. Данное определение выведено согласно статьям 1420bis и 420quater. При этом, сокрытие права собственности на тот или иной объект (недвижимость, финансовые средства, акции и т.д.) считается преступлением. В 1991 году на смену термину "объект” пришел термин "добро”. По мнению властей это понятие лучше определяет финансовую массу, которая поддается мошенническим действиям при отмывании денег и должно было снизить уровень коррупции. Однако, со временем, все таки термину "объект” было присвоено преимущественное применение, поскольку альтернативная версия не описывает финансовые манипуляции в полной мере. Кроме этого, суд постановил, что под понятием "добро” может выступать множество не связанных с финансовыми элементов, в то время, как сами деньги могут ускользнуть от этого определения. К тому же, голландские деньги которые уже прошли трансформацию в имущественные права, все также остаются объектом финансовых махинаций.
Преступное происхождение
Доказательство преступного происхождения объекта не требует доказательства самого преступления. То есть, факт того или иного преступления и принадлежность конкретно этих финансов к конкретному преступлению не имеет значения. Чтобы инкриминировать не легальность происхождения средств, необходимо просто доказать, что финансовый доход было невозможность получить легально, при этом неважно какое финансовое преступление совершил подозреваемый в конкретном рассматриваемом деле. По факту мошеннических действий и совершения конкретного преступления инициируется иное судебное разбирательство.
Косвенно или прямо — непрямые доходы
Отмывание денег представляет собой многоступенчатую схему, где отмываемые финансовые средства несколько раз трансформируются в различные объекты. для "затирания” следов происхождения и места расположения.
Для установления последовательной связи, правительство Нидерландов учитывает не только финансы полученные прямым путем по итогам совершенного финансового преступления, но и объекты полученные косвенно и незаконным путем.
Также специально используется обширное значение "доходы” в международных договорах ликвидирующих схемы отмывания денег. При этом существует весомая прореха в статьях 416, часть 1 и статья 417bis. Она заключается в том, что понятие «полученное преступным путем добро» не подразумевает под собой непрямые доходы, полученные преступным путем. Также, данное понятие не охватывает объекты приобретенные за счет отмытых финансовых средств. Однако для упразднения данной лазейки, со временем к статье добавили "косвенно или прямо”.
Закон также предполагает, что объект не должен быть приобретен на деньги полученные преступным путем полностью. Даже если часть объекта была оплачена финансами добытыми нелегально, объект считается незаконно купленным и может (и даже должен) стать объектом уголовного дела. При вынесении обвинения, суд имеет право не указывать, какие преступления были совершены для получения прибыли, однако доказательства того, что деньги полученным незаконным путем должны быть представлены. Доказательная база должна четко разъяснять не легальность хотя бы части рассматриваемого дохода.
К тому же, законодательство может объединить части дохода добытые нелегальным и легальным путем. Смешивание частей увеличивает общую массу финансового преступления. Использование статей об отмывании денег могут использоваться в различных случаях, и различаются как:
- Если часть активов получена в результате преступной деятельности на прямую. В таком случае "здоровые” активы становятся нелегальными путем смешения.
- Вторая ситуация, когда меры борьбы с отмыванием денег действенны - активы имеют косвенное преступное происхождение. Другими словами - активы состоят из имущественных частей, где объекты представлены результатом нескольких этапов трансформаций.
Обе эти ситуации возникают по отношению к активам. После смешения, имущество, полученное преступным путем не может быть отделено от легального имущества, за исключительным случаем. В основном при такой ситуации собственные трансакции относят к косвенно полученным объектам нелегального происхождения.
Отмывание денег на законодательном уровне не распределяется на частичное и косвенное. Этот вопрос решает министерство юстиций и непосредственно суд. Также данные учреждения определяют, является ли отмывание денег в конкретном случае уголовным преступлением.
Важно применять широкий спектр статей относящихся к отмыванию денег очень осторожно. Некорректная классификация преступления либо легальных финансовых манипуляций может навредить торговому климату в стране.
В каких ситуациях может проявиться неразумное применение статье? Например, если часть нелегально приобретенных объектов несоизмерима мала, если владелец финансовых средств не знает об их происхождениях или по итогу отмыва, финансы все таки приобрели легальное лицо.
Требования, предъявляемые к доходам, полученным при отмывании денег, на собственном предприятии.
Осудить того кто отмывает или владеет денежными средствами или объектами добытыми нелегальным путем можно согласно законодательству и даже вопреки некоторым текстам прописанным в законе. Ответственность за отмывание денег распространяется и на того, кто хранит отмытые деньги в Нидерландах (Голландии).
Уголовное наказание за преступление данного рода получило свое развитие с целью обеспечения безопасности финансово - экономической обстановке не только в Нидерландах, но и во всем мире. Отмывание денег имеет обширное значение со своими границами. Отмывание денежных средств криминальным лицом происхождение которых начинает свою историю из собственного предприятия, именуется "защитой собственных криминальных доходов”. Государство гарантирует, что личность, которая подозревается во владении и укрывании нелегальных объектов понесет наказание согласно закону об отмывании денег.
Если происхождение объекта приобретенного на нелегальную часть дохода не несет в себе идею сокрытия происхождения финансовых благ и не участвует в цепочке отмывания финансовых средств, объект не может стать центральным в инициировании дела об отмывании денег. Для признания дела, делом по отмыванию финансовых средств, действия должны выходить за рамки хранения краденого в первоначальном или трансформированном виде. Действие должно быть направлено в криминальное русло и нести злой умысел сокрытия происхождения финансов.
Если речь идет о части объектов добытых нелегальным путем, можно говорить об отмывании денег. Если мы говорим о хранении части нелегального объекта, который был добыт в ходе деятельности подозреваемого, необходимо установить мотивы отмывания денег и пути проведения процедуры. То есть, суд должен разъяснить, что обвиняемый не просто хранит объект, а скрывает тип его происхождения.
Представляемые доказательства отмывания денег
Согласно существующей юридической практике связанной с делами об отмывании финансовых средств, в которой существует множество прецедентов оспаривания решения суда, на государственном уровне вопрос доказательной базы так и не был освящен. В суде должно быть выдвинуто обвинение таким образом, чтобы:
- Были весомые основания подозревать обвиняемого в отмывании денег и сокрытие факта происхождения нелегальных финансовых средств.
- Доказать, что объект вовлеченный в рассматриваемое дело, был приобретен путем финансовых манипуляций.
Объект, который имеет преступное происхождение, может считаться доказательством в отдельных случаях, даже если прямой связи с преступлением обнаружено не было. Однако для этого следует доказать, что рассматриваемые активы не могли быть получена иным путем. Однако, стоит учитывать, что при отсутствии необходимых прямых доказательств о совершенном преступлении, которое могло привести к незаконному обогащению, ответственность за принятие решений ложится на плечи судьи. Если доказательств недостаточно, и в ходе судебного рассмотрения, суд оглашает о решение освободить подозреваемого от обвинений в отмывании денег, подозреваемый признается невиновным. Часто это развивает факторы способствующие отмыванию денег. Дело может получить повторное рассмотрение при пополнении доказательной базы. При этом, в ходе судебного разбирательства не рассматриваются неправдоподобные данные. Например некорректная декларация.
